Бухгалтерские услуги в Иркутске

Корпоративная карта организации: как избежать претензий со стороны банка при ее использовании?

Ушли в прошлое те времена, когда предприниматель получал наличные деньги в кассе банка, заполняя специальные чеки. Корпоративная карта полностью заменила чековую книжку и существенно упростила процедуру снятия средств со счёта. С ее помощью можно рассчитываться в магазинах за товары, обналичивать деньги на командировку или хозяйственные нужды в любом банкомате.


Однако с недавнего времени банки и налоговые инспекторы усилили контроль над использованием корпоративных карт. Если операции по банковской карте организации вызовут подозрения у сотрудников банка, они могут не только отключить программу «Клиент-банк», но и приостановить движение средств по расчетному счету.


Какие операции по корпоративной карте могут вызвать подозрения?

Банковские работники пристально изучают все действия, совершаемые клиентами с помощью корпоративных карт. Если у банкиров возникнут подозрения в нецелесообразности расходов, они направят запрос в организацию. В течение короткого периода времени клиент обязан предоставить запрашиваемые документы в отдел анализа банка и подтвердить экономический смысл расходов с помощью накладных и кассовых чеков.


Подозрения у банкиров могут вызвать следующие операции по корпоративной карте:

1. Ежедневное снятие наличных. Бухгалтеру следует контролировать объем средств, полученных по корпоративным картам. Он не должен превышать 30% от всего оборота по счету.

2. Использование корпоративной карты в выходные дни.

3. Снятие наличных в день поступления средств на счет.


Как избежать претензий со стороны банка?

Усиление со стороны банкиров контроля над операциями по корпоративным картам может доставить предпринимателям множество проблем. С целью их предотвращения необходимо придерживаться следующих рекомендаций:

1. В организации необходимо утвердить специальное положение об использовании карт. В нем должны быть четко прописаны сроки представления отчетов в бухгалтерию.

2. Руководитель должен утвердить список сотрудников, которые имеют право использовать корпоративные карты.

3. Бухгалтеру необходимо создать специальную памятку для сотрудников, использующих корпоративную карту.

4. Денежные средства, которые были сняты по корпоративной карте, могут использоваться только для хозяйственных нужд, командировочных или представительских расходов. Для выплаты заработной платы лучше оформить специальные карты.

5. Нельзя передавать карту физическим лицам, которые не являются сотрудниками организации.

6. Не стоит снимать с карты средства для выдачи займов.


Если запрос из банка всё же поступил, не стоит медлить с предоставлением документов. Взаимодействие с банковскими сотрудниками и подтверждающие отчеты помогут избежать блокировки операций по расчетному счету.